Payer moins d'impôts grâce aux primes d'assurance

Revoilà la période de la déclaration fiscale annuelle ! Nous avons prévu pour l’occasion un article à l’attention des clients dans la newsletter mensuelle du mois de mai pour leur rappeler comment payer moins d’impôts grâce à certaines primes d’assurances. Voici un tour d’horizon des conseils donnés dans l’article…

Quelles sont les primes d’assurance qui font payer moins d’impôts ?

Épargne-pension

Plus de trois millions de Belges sont titulaires d’une épargne-pension. Une excellente idée, qui permet de se constituer un complément de revenu appréciable pour le moment de la pension. Mais aussi de bénéficier d’une réduction d'impôt sur le montant des primes versées jusqu’à l’année de leur 64 ans incluse.

• Vos clients ayant épargné jusqu’à 990 euros en 2023, bénéficient d’un avantage fiscal de 30% sur la prime. Ils récupèrent donc 297 euros sur leur mise, via les impôts. En 2024, ils pourront épargner jusqu’à 1.020 euros, toujours pour un avantage fiscal de 30%. Pensez donc à rappeler à vos clients d’adapter le montant de leur prime cette année, et ils bénéficieront l’année prochaine d’un avantage fiscal de 306 euros.
• Vos clients ayant épargné au maximum 1.270 euros en 2023, auront quant à eux un avantage fiscal représentant 25% de la prime, soit 317,50 euros. Pour 2024, le maximum a été porté à 1.310 euros, avec un avantage possible de 327,5 euros pour l’année prochaine.

L'avantage fiscal de 30 ou 25 % réduit le montant des impôts à payer. La plupart des communes prélèvent également une taxe communale. En payant moins d'impôts, la taxe communale diminue également. Au taux moyen de 7 %, l’avantage fiscal passerait à 32,1 % (30 % x 1,07) ou 26,75 % (25 % x 1,07).

Épargne à long terme

L’épargne à long terme génère également des avantages fiscaux immédiats. En épargnant une somme appréciable pour le futur, vos clients récupèrent 30% du montant de la prime grâce à une réduction d'impôt. En 2023, l’épargne maximale est de 2.350 euros, ce qui procure un avantage fiscal de 705 euros. Si l’on tient également compte d’une taxe communale de 7% (le taux moyen), l’avantage s’élève à 754 euros. Pour l’année 2024, l’épargne maximale est de 2.450 euros. 

Bon à savoir : 

• L'avantage fiscal de l'épargne à long terme n'est pas toujours combinable avec le bonus habitation.
• Contrairement à l’épargne-pension, vos clients peuvent continuer à déduire fiscalement leurs primes après 65 ans, à condition de conclure le contrat avant leur 65e anniversaire. C’est très intéressant s’ils doivent payer des impôts sur le montant de leur pension.

Vous trouverez de plus amples informations à ce sujet dans cet article de blog.

Assurance protection juridique

Certaines assurances de protection juridique étendue permettent de bénéficier d'une réduction d'impôt de 40% sur les primes versées à concurrence d'un montant maximum de 310 euros en 2023. Si l’assurance répond aux conditions légales, l’avantage fiscal annuel atteint 124 euros. Pour 2024, il est possible de déclarer jusqu’à 320 euros de prime, pour un avantage de 128 euros.

Le saviez-vous ?

Le package Safety All In Life Plus d’Arces, le spécialiste de l'assistance juridique du Groupe P&V, remplit les critères pour la réduction d'impôt.

Assurance en cas de décès

Sous certaines conditions, les primes d’assurance en cas de décès (assurance temporaire décès, assurance vie entière, assurance solde restant dû) donnent droit à un avantage fiscal. Il peut s’agir, par exemple, d’une réduction d’impôt dans le cadre de l’épargne-pension ou de l’épargne à long terme.

La matière étant complexe, nous suggérons aux personnes intéressées de se tourner vers vous, leur conseiller P&V, pour vérifier s’il est judicieux d’inclure cette prime d’assurance dans leur déclaration. Soyez donc prêt à répondre à leurs questions sur le sujet.

Avec ces conseils bien utiles, nous espérons aider vos clients à payer moins d’impôts, et peut-être même les convaincre de souscrire à d’autres primes d’assurance auprès de votre agence !